足球比分|直播_bet007足球比分 &：佳县2019年财政上半年预算执行情况的报告

—2019年10月24日在县十八届人大常委会第二十一次会议上

佳县财政局局长  李四文

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现将佳县2019年财政上半年预算执行的报告提请县第十八届人民代表大会常务委员会第二十一次会议审议。

一、一般公共预算执行情况

（一）财政收入执行情况。2019年上半年全县完成地方财政收入6708万元，占年任务12260万元的54.7%，较上年同期增长56.3%。其中：税收收入完成5515万元，占年任务10115万元的54.5%，较上年同期增长127.3%；非税收入完成1193万元，占年任务2145万元的55.6%，较上年同期下降34.8%。地方财政收入加上划中央收入2705万元、省级收入1942万元，上半年完成财政总收入11355万元，占年任务24954万元的45.5%，较上年同期增长22%。

（二）财政支出执行情况。2019年上半年完成财政总支出14.62亿元，较上年同期增长1.36%。 其中县本级财政支出64004万元，占年初预算139500万元的45.9%,较上年同期下降1%。

县本级财政支出按支出项目分类：个人部分支出47321万元，占年初预算105548万元的44.8%，主要包括：（1）1—6月干部职工工资及离退休人员部分补贴30634万元；（2）*足球比分|直播_bet007足球比分 &度奖励工资1269万元；（3） 降温取暖费1073万元；（4）干部职工医保配套1313万元；（5）干部职工住房公积金配套1739万元；（6）干部职工养老保险财政配套3456万元；（7）干部职工职业年金财政配套24万元；（8）职务、级别、津贴等硬缺口256万元；（9）埋葬抚恤金529万元；（10）离休人员医药费60万元；（11）新农保配套452万元；（12）优抚配套28万元；（13）社区工资补助56万元；（14）基层畜牧、剧团、供销社、自来水公司、物资公司、盐务局等工资补助357万元；（15）离任村干部、信访、水保等工资补助14万元；（16）公安岗位津贴309万元；（17）消防工资补助95万元；（18）环卫所临时工补助200万元；（19）其他临时工补助34万元；（20）临聘幼儿教师工资97万元；（21）税收征管奖励500万元；（22）公益性岗位人员工资补助1099万元；（23）计生补贴179万元；（24）养老经办中心代发退休工资中财政应负担部分1800万元；（25）特岗教师工资补助1748万元。公用经费支出12323万元，占年初预算28952万元的42.6%，主要包括：（1） 四套班子、乡镇及部门公务费2473万元；（2）民生项目配套4126万元；（3）接待费230万元；（4）债务还本付息60万元；（5）维修购置费1979万元；（6）预备费907万元；（7）事业配套1896万元；（8）项目前期费652万元。化解政府债务支出4360万元，占年初预算5000万元的87.2%。

二、政府性基金收支执行情况

2019年上半年未实现政府性基金收入，也未安排政府性基金支出。

三、上半年预算执行的特点

（一）收入方面。一是地方财政收入实现了“时间过半、任务过半”要求。上半年我县地方财政收入完成6708万元，占到年任务的54.7%，较平均进度超收9.4%、578万元。二是财政收入质量有大幅提高。上半年税收收入完成5515万元，占地方财政收入的82.2%，税收质量较上年同期提高26%。三是2019年我县税收格局未发生根本变化，上半年能够超额完成收入任务，主要得益于长庆集团一次性缴纳资源税3000万元，其中贡献地方财政收入2100万元。

（二）支出方面。一是确保了全县干部职工工资及离退休人员养老金正常发放。上半年我们加大财政资金调拨力度，在确保全县干部职工工资正常发放的基础上，兑现了*足球比分|直播_bet007足球比分 &度奖励工资1269万元，协管、4050等*足球比分|直播_bet007足球比分 &下半年公益性岗位补贴883万元，2007年至2017年聘用248名特岗教师在未转正期间的欠发工资、奖励工资、降温取暖费等1742万元，个人部分应保尽保。二是着力保障单位基本支出经费，不断改善单位办公条件。上半年公务费、维修购置费和各项事业经费拨付及时，基本满足了部门、单位运转的经费需求。三是积极筹措资金，全力保障精准扶贫资金。今年是我县脱贫摘帽年，脱贫攻坚任务艰巨，上半年支持脱贫攻坚落实本级配套资金1565万元，其中：深度贫困村扶贫配套资金150万元，健康扶贫资金135万元，非贫困村危房改造资金790万元，扶贫办等单位脱贫攻坚项目前期经费350万元，第一书记和驻村工作队员生活交通补助及四支队伍培训经费140万元。四是大力化解政府债务，上半年利用本级预算资金化解工业园区、义务教育均衡发展等隐性债务4360万元，利用其他专项资金化解债务2813万元，确保了我县债务风险得到有效管控。五是强化预算执行，坚持树立过“紧日子”思想，从严控制预算追加。上半年除因脱贫攻坚等重大事项通过调整预备费支出外，未办理追加预算事项。

四、预算执行存在的主要问题

上半年财政收支预算执行总体情况良好，但也存在以下主要问题和困难：一是去年以来，榆佳经开区内有色天瑞多晶硅一期项目、榆能集团120万吨真空制盐项目相继投产，但没有进行大规模生产，以园区工业为主的新的财源税源体系尚未拉动财政收入增长，财政增收乏力；二是今年预算执行过程中，我县积极清欠特岗教师待遇，拨付以前年度聘用特岗教师工资及“五险一金”2560万元；积极支持脱贫攻坚，实施非贫困村整治住房环境整治及解决吃水困难项目所需资金8042万元（已拨1312万元），以上资金都要通过增列预算解决，这对今年预算执行会造成很大影响，将进一步增加赤字。

五、下半年主要工作

下半年，我们将严格按照县十八届人民代表大会五次会议确定的预算目标任务，努力克服减税降费政策影响，认真分析研判财政收支形势，狠抓收入征管，积极争取上级财政支持，坚持过“紧日子”思想，做好后阶段的预算执行工作。

（一）狠抓收入征管，确保完成全年任务。一是要分解细化下半年财政收入目标，做到目标明确、责任到人、措施到位，确保全年收入任务的完成。二是要进一步做好税源调查，重点梳理清查工业园区及资源税税源，寻找收入增长的突破口。三是要继续坚持实事求是，坚决杜绝虚收、空转等方式虚增财政收入行为，切实提高财政收入质量。

（二）全力争取上级资金，缩小年度收支缺口。要认真研究转移支付及专项债券政策，密切关注省市财政支持动态，加大省市转移支付和专项债券争取力度，千方百计增加可用财力，保障全县重大民生项目建设资金，缩小年初预算收支缺口。

（三）大力压缩一般性支出，做好“三保”资金保障。一是要坚持厉行节约，推进约束全县机关事业单位长期过“紧日子”。在保障单位正常运转支出下，严格预算控制，大力压缩一般性支出，完成今年单位一般性支出下降6%的目标任务。二是要大力筹集资金，全力保障好干部职工工资的正常发放及其他待遇的落实；加强养老基金调度，确保离退休人员生活补助按时足额发放。三是要想方设法落实脱贫攻坚非贫困村住房整治及解决吃水困难项目所需资金，助力我县今年脱贫摘帽。四是要做好存量资金清理盘活，加大财政资金统筹力度，确保县委、县政府重大决策的实施。

（四）持续深化财政改革，提高财政管理水平。一是要紧跟省财政厅步伐，做好“财政云”平台运行前期工作。要协调编制、银行等部门，按时做好机改涉改单位名称变更、电子印模制作、零余额账户开设等事项，确保我县“财政云”推广顺利进行。二是要提前布署2020年部门预算编制工作。继续实行“零基预算”，坚持 “两上两下”的编报程序，11月底前要完成2020年部门预算编制。三是进一步健全绩效指标和标准体系，改进绩效评价方法，推进全面预算绩效管理。要对扶贫领域项目资金绩效评价做到全覆盖，同时做好重大项目绩效评价。四是要加强地方政府性债务管理，防范化解债务风险。要严格执行政府债务管理办法，坚决杜绝单位擅自违规举债；要按照年度计划切实做好存量隐性债务的化解和拖欠中小企业民营企业账款清偿工作；要积极对接省市财政部门，做好2020年专项债券项目申报。